Проаналізовано підприємницьку діяльність комерційних банків України, а також методологію, технологію та організацію фінансового менеджменту в них. З метою підвищення конкурентоспроможності та ефективності функціонування банків розроблено концепцію формування комплексного механізму фінансового менеджменту підприємницької діяльності комерційних банків на підставі побудови ієрархічної системи бюджетування. Запропоновано систему показників рентабельності підприємницької діяльності комерційних банків та методики їх розрахунку. Розроблено механізми реалізації концепції: механізм управління порогом прибутку банку, механізм управління рентабельністю виробництва банківських продуктів та механізм управління рентабельністю обслуговування банківських клієнтів. На підставі синтезу механізмів фінансового управління концепцію фінансового менеджменту підприємницької діяльності комерційних банків адаптовано до рівня філії.

         Досліджено актуальні проблеми організації інвестиційної діяльності комерційних банків в Україні. Розкрито економічну сутність і запропоновано визначення фінансового механізму інвестиційної діяльності комерційних банків, розкрито його значення у підвищенні ефективності їх довгострокових вкладень, гармонізації власних інтересів і задоволенні потреб суб'єктів ринку в інвестиціях. Охарактеризовано систему чинників, які впливають на формування фінансового механізму інвестиційної діяльності комерційних банків, розроблено їх класифікацію. Проаналізовано особливості функціонування основних ланок фінансового механізму інвестиційної діяльності комерційних банків. Обгрунтовано пропозиції щодо його оптимізації за допомогою впровадження механізмів інститутів спільного інвестування та промислово-фінансових груп. Досліджено можливості оптимізації структури фінансового механізму інвестиційної діяльності банку шляхом створення ланки централізованого управління інвестуванням і базової економіко-математичної моделі його функціонування.

ВСТУП 2
І РОЗДІЛ. Сутність та види активних операцій комерційних банків 5
1.1 Поняття та види активних операцій комерційних банків 5
1.2 Сутність та види банківського кредитування 8
1.3 Характеристика інвестиційних операцій комерційних банків 18
1.4 Характеристика операцій банків з цінними паперами 21
ІІ РОЗДІЛ. Активні операції комерційних банків та їх правове регулювання в Україні 27
2.1 Нагляд Національного банку України за діяльністю комерційних банків 27
2.2. Поняття та правова основа виникнення кредитних правовідносин 33
2.2.1 Правове регулювання кредитування юридичних осіб 33
2.2.2 Правове регулювання кредитування населення 40
2.2.3 Правова основа для лізингу в Україні 50
2.2.4 Відповідальність суб'єктів банківського кредитування. Вирішення спорів щодо укладення та виконання кредитних угод 57
2.3. Правові основи здійснення операцій з цінними паперами 68
2.3.1 Правова характеристика цінних паперів України 69
2.3.2 Реєстрація та обіг цінних паперів 71
2.3.3 Відповідальність юридичних та фізичних осіб за правопорушення на ринку цінних паперів 81
ІІІ РОЗДІЛ. Сучасні проблеми та перспективи вдосконалення правового регулювання здійснення активних операцій комерційними банками 84
3.1 Незаконні операції у кредитно-банківській сфері 84
3.2 Недоліки у правовому регулюванні діяльності комерційних банків 96
3.3 Перспективи розвитку правового регулювання діяльності комерційних банків 101
ВИСНОВКИ 109
СПИСОК ВИКОРИСТАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ ТА ДЖЕРЕЛ 114
ДОДАТОК 1. Типова форма кредитного договору 119

         Досліджено теоретико-методологічні та практичні питання становлення та розвитку комерційних банків України за умов перехідної економіки. Розкрито методологічні аспекти сутності банків, комерційних банків, банківського капіталу. Особливу увагу приділено концентрації та централізації банківського капіталу як тенденції розвитку системи комерційних банків в Україні, а також механізму проведення ними найважливіших операцій. На підставі аналізу досвіду розвитку банківських систем економічно розвинутих країн світу та ряду постсоціалістичних країн, практики становлення комерційних банків в Україні запропоновано шляхи вдосконалення діяльності комерційних банків.

         Проведено комплексне дослідження сутності трансформації діяльності комерційних банків за умов активізації ринкових перетворень. Обгрунтовано напрямки розвитку економіко-інституційних механізмів реструктуризації та реорганізації комерційних банків, визначено умови забезпечення їх стабільного функціонального стану, розроблено концептуальні підходи щодо оцінки економічної безпеки банківської установи. Визначено місце і значення банків у формуванні та розвитку фінансово-промислових об'єднань, розроблено пропозиції щодо стимулювання даних інтеграційних процесів. З'ясовано вплив глобалізації на характер трансформації банківської діяльності. Показано роль банківської системи в інтеграції України у світовий фінансовий ринок.

         Вперше досліджено організаційно-правові засади діяльності комерційних банків, проаналізовано історико-правові проблеми їх становлення, розвитку та функціонування. Виявлено особливості формування та діяльності банківської системи, запропоновано її визначення, охарактеризовано складові елементи, досліджено їх взаємодію між собою та системою в цілому. Висвітлено питання нормативно-правового забезпечення діяльності комерційних банків. Обгрунтовано необхідність прийняття Банківського кодексу України. Розкрито сутність поняття "банк" як правового явища, встановлено його ознаки. Наведено класифікацію комерційних банків, розглянуто їх організаційну структуру й органи управління, визначено функції та принципи діяльності, порядок реорганізації та ліквідації. Розкрито роль банківського нагляду, що здійснюється Національним банком України, обгрунтовано підстави щодо застосування правових заходів впливу до порушників банківського законодавства. Розроблено пропозиції щодо прийняття конкретних законодавчих актів про регулювання відносин у сфері банківської діяльності.

         Висвітлено принципи організації інвестиційної діяльності комерційних банків. Розглянуто економічну сутність стратегії планування банківських інвестицій. Зроблено аналітичну оцінку інвестиційної діяльності комерційних банків України. Проаналізовано методи їх інвестиційної політики як основу стратегічного планування інвестиційних операцій. Досліджено правове забезпечення інвестиційної діяльності в цілому та методи управління інвестиційним портфелем. Вивчено механізм удосконалення інвестиційної політики комерційних банків України, обгрунтовано основні напрями їх діяльності та розвитку. Наведено рекомендації щодо удосконалення стратегічного планування інноваційно-інвестиційних операцій комерційних банків України.

         Досліджено теоретичні та практичні аспекти формування та розвитку міжнародних фінансових відносин комерційних банків у разі переходу до ринку. Розкрито суть діяльності та роль комерційних банків у міжнародній фінансовій системі. Розроблено класифікацію міжнародної фінансової діяльності комерційних банків України, визначено особливості, стримуючі фактори, суттєві риси механізму її реалізації. Встановлено складові цього механізму, в тому числі нормативно-правові форми та принципи, організаційно-економічні інструменти, вартісні важелі, проаналізовано напрями їх оптимізації. Запропоновано методику оцінки рентабельності міжнародних фінансових операцій комерційних банків. Обгрунтовано пріоритетні напрями розвитку міжнародних фінансових відносин комерційних банків за умов переходу до ринку.

         Обгрунтовано теоретичні засади функціонування комерційних банків на валютному ринку та визначено шляхи удосконалення банківської діяльності у сфері валютних операцій. Розкрито теоретичні аспекти організації валютного ринку в економіці відкритого типу. Сформовано основні підходи до визначення валюти, валютних відносин та їх особливостей за умов перехідного періоду. Проаналізовано роль валютного ринку та описано функції у сучасній системі економічних відносин. Наведено класифікацію валютних ринків та висвітлено специфіку окремих сегментів, зокрема, валютних операцій, проведено їх розподіл на дві базові категорії. Досліджено роль та місце комерційних банків у системі інституційних засад функціонування валютного ринку, сформульовано функції комерційного банку як головного інституту валютного ринку. Розглянуто регулятивний механізм впливу центрального банку на діяльність комерційних банків у процесі організації валютних відносин, виділено основні функції на валютному ринку. Викладено практичні рекомендації щодо вдосконалення діяльності банків у сфері валютних операцій, напрями розширення їх спектра, а також шляхи удосконалення управління валютним ризиком комерційного банку та процесу державного регулювання операцій банків на валютному ринку.