Обгрунтовано економічну природу і визначено місце кредитного портфеля банківської системи в цілому та конкретного банку . Висвітлено суть, мету, завдання й принципи управління кредитним портфелем з урахуванням його ризикової складової. Запропоновано класифікації кредитного портфеля за певними ознаками та його ризиків, а також систему показників для аналізу кредитного портфеля й оцінки рівня його ризикованості. Розроблено положення про здійснення кредитного ризик-менеджменту в банку з визначенням етапів, інформаційного забезпечення, показників, методів розрахунку, інтерпретації результатів. Розроблено рекомендації щодо ефективного фінансування ризиків кредитного портфеля. Запропоновано використання гнучких банківських інструментів і методів сек'юритизації активів з метою зменшення впливу ризикової складової на якість банківського кредитного портфеля.

Визначено основні сутнісні риси та закономірності розвитку кредитних відносин, розкрито зміст діяльності комерційних банків як інституційної основи їх організації. Обгрунтовано необхідність ефективного управління кредитним портфелем банку як головної складової його активів. До наукового обігу введенно поняття організаційно-економічного механізму формування банківського кредитного портфеля, що на рівні сукупності виданих банком позичок дозволяє забезпечити належний рівень прибутковості банку та мінімізацію ризиків. Запропоновано концепцію формування кредитного портфеля комеріцйних банків як основу реалізації стратегічних цілей кредитної політики. Визначено основні методи оцінювання якості та структури кредитного портфеля як необхідної умови ефективності позичкових операцій. Удосконалено механізм забезпечення дохідності кредитних вкладень банків шляхом реалізації адекватної процентної політики. Наведено рекомендації щодо покращання системи управління ризиком кредитного портфеля банку .

Теоретично обгрунтовано, розроблено методичні підходи та практичні рекомендації, спрямовані на вдосконалення інструментарію аналізу в процесі управління кредитним ризиком банку . Узагальнено основні положення визначення категорії "ризик" і ризиків банківської діяльності. Розкрито суть кредитних ризиків даної діяльності, їх класифікаційні ознаки. Досліджено вплив рівня активності банків у сфері кредитування на ступінь керованості кредитного ризику, динаміку структурних компонент банківського кредитування та показників, що характеризують ступінь захищеності банку на рівень цього ризику. Обгрунтовано рекомендації щодо врахування вартості кредитних ресурсів в управлінні кредитним ризиком.

Представлено нову методику аналізу кредитного портфеля, з обгрунтуванням складових загальної методики його економічного аналізу : аналізу динаміки та структури, якості, ефективності комерційного банку ; визначено сукупність складових кожного напрямку. Систематизовано та доповнено аналітичні показники характеристики кредитної заборгованості, що підвищує ефективність контролю та управління кредитним портфелем . Запропоновано коефіцієнти: актуальної частки строкового ризику та втрат, для оперативного аналізу строкового ризику та втраченої можливості банку за кредитним портфелем . Доповнено та уточнено класифікацію елементів органіазації та управління кредитним портфелем , критерії допустимих меж втрат за кредитним и операціями з урахуванням ризиків. Узагальнено та класифіковано різні погляди щодо поняття "кредитоспроможність". Вперше обгрунтовано складові кредитоспроможності позичальника та запропоновано її нове теоретичне визначення. Розкрито переваги та недоліки чинних у банках методик оцінки кредитоспроможності позичальника, визначено клас підприємств за чинними методиками комерційних банків. Обгрунтовано новий підхід стосовно розподілу інформаційно-аналітичного забезпечення етапів процесу кредитування, визначено раціональні інформаційні потоки та алгоритм процесу кредитування через описані процедури та фази контрольно-аналітичної роботи. Доповнено та розширено чинну в Україні класифікацію кредитів за напрямками процесу кредитування за такими ознаками: способом надання кредиту, формою надання, поділом клієнтури, терміном погашення.

Вступ 3
1. Мета створення комерційного банку 4
2. Організаційна структура банку та управління ним 9
3. Порядок реєстрації комерційного банку 18
4. Ліцензування та контроль банківської діяльності 21
Висновок 32
Список використаної літератури 35

Визначено суть, мету, підходи й методи управління та регулювання ліквідністю комерційного банку . Запропоновано класифікацію факторів, що впливають на ліквідність. Значну увагу приділено розробці ефективного механізму прогнозування банківської ліквідності. Розроблено модель оптимального щодо ліквідності інвестування залишків тимчасово вільних коштів на рахунках "до запитання" в робочі активи. Розглянуто підходи до оптимізації фінансового результату банку шляхом ефективного управління його ліквідністю.

Проаналізовано джерела, засоби та причини виникнення кредитного ризику, розроблено систему управління кредитним ризиком. Доведено, що кредитний ризик визначають усі несприятливі обставини, які можуть виникнути у позичальника, тому слід враховувати всі можливі економічні причини його виникнення. Найбільш природним та ефективним способом подалання ризику є заходи з метою підтримання стабільності та ефективності банку . Для цього проаналізовано показники, що регулюють діяльність комерційного банку , та розроблено алгоритм безперервного моніторингу даних показників. Оцінено методи сучасної експертизи і зроблено висновок щодо необхідності застосування експертної системи. Описано модель оцінки інформаційної ситуації, що супроводжує кредитну угоду, критерії її оцінки. Розроблено динамічну експертну систему з метою здійснення моніторингу показників і визначення платоспроможності (основна причина кредитного ризику), а також прогнозування рівня ризику кредитної угоди. На прикладі Акціонерного комерційного банку "ТК Кредит" запропоновано алгоритми визначення платоспроможності позичальника рівня ризику, що реалізуються експертною системою. Визначено напрямки удосконалення системи менеджменту банку шляхом перепроектування бізнес-процесів. Сформульовано методику оцінки рейтингу діяльності комерційного банку .

Розроблено теоретичні засади, підходи та рекомендації щодо забезпечення ліквідності та платоспроможності комерційного банку . Проведено теоретичний аналіз змісту та суті понять "ліквідність комерційного банку " й "платоспроможність комерційного банку ". Визначено особливості забезпечення ліквідності банку . Досліджено тенденцію розвитку комерційних банків. Проаналізовано показники та детермінанти платоспроможності та ліквідності банків, а також запропоновано структуру аналізу даних категорій. Обгрунтовано адаптаційне кільце регулювання в сфері забезпечення ліквідності та платоспроможності банку , розглянуто особливості адаптивного планування, запропоновано відповідну процедуру. Наведено рекомендації щодо формування портфеля вкладень банку .

Дисертація присвячена питанням фінансової стійкості комерційного банку , обгрунтування методу її оцінки й аналізу, виявлення резервів її зміцнення. Доведена необхідність розрахунку в кожному банку системи показників фінансовоі стійкості. Виявлені шляхи вдосконалення структуру банківських ресурсів, посилення впливу власного капіталу на фінансову стійкість, оптимізація пасивів. З'ясовані можливості розширення дохідної бази комерційного банку , підвишення його прибутковості, скорочення витрат. Встановлений вплив платоспроможності й ліквідності комерційного банку на його фінансову стійкість.